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Capacité d'autofinancement
La capacité d’autofinancement (CAF) est un indicateur clé pour votre entreprise : elle vous permet d’évaluer la trésorerie disponible pour financer les investissements, rembourser les emprunts, ou distribuer des dividendes, sans avoir recours à des financements externes.
Grâce à notre simulateur, calculez votre capacité d’autofinancement pour mieux piloter la santé financière de votre entreprise et sécuriser ses projets de développement.
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Un investissement à financer, un emprunt à rembourser, des dividendes à distribuer à vos associés… Dans chacun de ces cas, une question revient : votre entreprise a-t-elle vraiment les moyens de le faire, sans recourir à un financement externe ?
C'est exactement ce que mesure la capacité d'autofinancement. Notre simulateur vous permet de l'obtenir en quelques clics, en vous appuyant sur les données de votre bilan comptable, que nous établissons pour vous chaque année.
Vous n'avez pas besoin de ressortir la calculatrice ni de rouvrir vos comptes annuels. Notre outil en ligne fait le travail pour vous.
La capacité d'autofinancement : un indicateur de votre santé financière
La capacité d’autofinancement correspond aux ressources générées par votre activité, disponibles pour financer vos projets sans faire appel à un tiers.
Contrairement à votre trésorerie disponible sur votre compte bancaire, elle ne se limite pas à ce que vous voyez sur votre relevé. Elle reflète ce que votre entreprise peut réellement mobiliser, une fois son résultat net corrigé de certaines charges et de certains produits qui n'entraînent aucun mouvement d'argent.
Les informations nécessaires
Pour l'obtenir, le simulateur vous demande 6 informations tirées de votre compte de résultat et de votre bilan.
- Résultat net : le bénéfice ou la perte de votre exercice.
- Dotations aux amortissements : la perte de valeur de vos biens professionnels, calculée chaque année selon les règles de la dotation aux amortissements.
- Dotations aux provisions : les sommes mises de côté pour anticiper un risque ou une charge future.
- Reprises sur provisions : les montants réintégrés quand ce risque ne se réalise finalement pas.
- Valeur nette comptable : la valeur restante de vos biens vendus au cours de l'exercice.
- Produit de cession : le prix de vente de ces mêmes biens.
Une fois ces montants renseignés, le simulateur vous restitue votre capacité d'autofinancement, ainsi qu'un second indicateur : la marge brute d'autofinancement. Cette dernière isole les ressources issues de votre activité courante, sans tenir compte des éventuelles cessions de biens de l'exercice.
Le résultat affiche aussi deux ratios :
- Le premier situe votre capacité d'autofinancement par rapport à votre résultat net, pour mesurer votre aptitude à générer de la trésorerie.
- Le second situe votre marge brute d'autofinancement par rapport à elle, pour évaluer la part liée à votre activité récurrente plutôt qu'à des évènements exceptionnels.
Quand utiliser votre capacité d'autofinancement ?
Vous pouvez la calculer à différents moments clés de la vie de votre entreprise.
Avant de solliciter un financement bancaire, elle vous permet de démontrer votre capacité à rembourser un emprunt sans mettre en péril votre trésorerie. Avant de distribuer des dividendes à vos associés, elle vous aide à vérifier que cette distribution ne fragilise pas vos capacités d'investissement futures.
En fin d'exercice, elle complète utilement d'autres indicateurs comme l'excédent brut d'exploitation, pour avoir une vision complète de la rentabilité de votre activité.
Votre capacité d'autofinancement se calcule en quelques secondes avec les données que vous avez déjà sous la main. Lancez la simulation dès maintenant pour savoir ce que votre entreprise peut réellement financer par elle-même.