Comment calculer les frais de découvert bancaire ?

Qu'est-ce que le découvert bancaire ?

Un découvert bancaire correspond à une situation où le solde du compte de l’entreprise devient négatif. Il peut être autorisé par la banque, c’est-à-dire convenu contractuellement à l’avance, ou non autorisé, lorsqu’il dépasse la limite accordée par l’établissement bancaire.

• Le découvert autorisé : Il est défini par un accord entre l’entreprise et la banque. Cette ligne de crédit temporaire est souvent assortie d’un taux d’intérêt et d’une durée maximale d’utilisation.
• Le découvert non autorisé : Il survient lorsque l’entreprise dépasse le plafond de son découvert ou utilise cette facilité sans accord préalable. Les taux d’intérêt appliqués sont généralement plus élevés et des frais supplémentaires peuvent être facturés.

Comment calculer le coût de découvert bancaire ?

Le coût d'un découvert bancaire se traduit par des agios : un taux appliqué selon le nombre de jours à découvert et la somme du découvert. Le calcul va donc dépendre de plusieurs éléments : la nature du découvert (autorisé ou non autorisé), le taux indiqué sur votre contrat, le nombre de jours passés à découvert... Voilà pourquoi un simulateur est la solution la plus simple pour ne pas s'y perdre !

Les éléments pris en compte dans le calcul

Le calcul des frais de découvert repose sur plusieurs paramètres :

1. Le montant du découvert : Plus le solde négatif est élevé, plus les intérêts générés seront importants.
2. La durée du découvert : Le nombre de jours pendant lesquels l’entreprise reste en négatif influence directement le coût total.
3. Le taux d’intérêt appliqué : Fixé contractuellement, il dépend du profil de l’entreprise et de la politique de l’établissement bancaire.
4. Les frais annexes : Outre les intérêts, la banque peut appliquer des commissions d’intervention et d’autres frais administratifs.

Quand sont prélevés les frais de découvert ?

Calendrier et fréquence de prélèvement des agios

Les banques prélèvent généralement les frais de découvert de manière mensuelle ou trimestrielle. La fréquence dépend des conditions négociées avec l’établissement bancaire.

• Mensuel : Pour les entreprises dont la trésorerie est instable et qui utilisent fréquemment leur découvert.
• Trimestriel : Pratique courante pour les comptes professionnels bénéficiant d’une gestion plus stable.

Peut-on négocier la fréquence de prélèvement avec sa banque ?

Certaines entreprises, notamment celles ayant une activité saisonnière, peuvent demander à leur banque d’adapter le prélèvement des frais à leur cycle financier. Cette négociation permet d’éviter les prélèvements à des périodes critiques où la trésorerie est tendue.

De combien peut-on dépasser son découvert autorisé ?

La limite de votre découvert non autorisé dépend, elle aussi, des conditions de votre contrat et de la convention que vous signez lors de l'ouverture du compte bancaire. 

En règle générale :

• Les banques autorisent un dépassement jusqu’à 10 % du chiffre d’affaires mensuel, sous certaines conditions.
• Tout dépassement non prévu contractuellement peut entraîner des taux d’intérêt majorés et des frais de rejet importants.

Mon entreprise peut-elle être fichée Banque de France pour un découvert ?

Conditions de fichage au FCC

Une entreprise peut être inscrite au Fichier Central des Chèques (FCC) si elle émet un chèque sans provision ou si elle accumule des incidents de paiement graves.

Conséquences d’un fichage pour l’entreprise

• Blocage des moyens de paiement : Chèques et cartes bancaires peuvent être restreints.
• Difficulté d’accès aux financements : La notation bancaire de l’entreprise se dégrade, rendant l’obtention de crédit plus complexe.

Comment éviter ou sortir du fichage Banque de France ?

• Régulariser rapidement la situation en approvisionnant le compte.
• Négocier avec la banque pour obtenir un étalement des paiements.
• Faire appel à un médiateur bancaire en cas de litige.

Pourquoi les banques facturent-elles des frais de découvert aux entreprises ?

Les frais de découvert permettent aux banques de compenser le risque financier lié à l’avance de trésorerie qu’elles accordent à leurs clients professionnels. Ces frais incluent :

• Les agios : Intérêts calculés sur le montant et la durée du découvert.
• Les commissions d’intervention : Facturées à chaque opération réalisée alors que le compte est en situation de découvert non autorisé.
• Les frais de rejet : Appliqués lorsque la banque refuse un prélèvement ou un paiement faute de provision suffisante.